EB-5 자금출처(SOF) 입증

EB-5 심사에서 가장 까다로운 부분 중 하나로, 투자금이 본인 소유이며 합법적으로 조성·이전되었음을 증거 우위(preponderance of the evidence) 기준으로 입증해야 한다.

두 축: 출처(Source) + 경로(Path)

• 출처(Source of Funds): 자금이 어떻게 합법적으로 마련되었는가(급여, 사업 수익, 부동산 매각, 증여, 상속 등)
• 경로(Path of Funds): 그 자금이 투자자 계좌에서 신규 상업 기업까지 어떻게 이동했는가(추적 가능해야 함)

불법적 수단으로 취득한 자산은 투자금으로 인정되지 않는다.

대표 입증 서류

• 세금 신고서(최근 5~7년, 국내외)
• 은행 거래내역(신규 기업 미국 계좌 입금 및 자산 매입 내역)
• 송금·이체 기록(자금 이동 경로 전체)
• 투자 관련 서류(구독계약서, PPM, 사업계획서, 경제효과 분석)
• 기타 자금원 증빙(부동산 매매계약, 증여계약, 대출 서류 등)
• 과거 15년 내 금전 관련 판결·계류 중 민사소송 증명(해당 시)
• 한국 고객의 자금원별 실전 서류와 흔한 문제는 EB-5 자금출처(SOF) 서류 실전 — 한국 고객 참조.

심사 특성

USCIS는 각 투자자의 자금출처를 개별적으로(de novo) 재심사한다. 동일 프로젝트의 다른 투자자가 승인되었더라도 자동 인정되지 않는다.

출처

• USCIS — Suggested Order of Form I-526 Documentation: https://www.uscis.gov/working-in-the-united-states/permanent-workers/employment-based-immigration-fifth-preference-eb-5/suggested-order-of-form-i-526-documentation
• USCIS — EB-5 Questions and Answers: https://www.uscis.gov/working-in-the-united-states/permanent-workers/employment-based-immigration-fifth-preference-eb-5/eb-5-questions-and-answers

기준일: 2026년 6월