EB-5 자금출처(SOF) 서류 실전 — 한국 고객

EB-5는 투자금이 본인 소유이며 합법적으로 조성됐음을 서류로 입증해야 한다(자금출처, Source of Funds). USCIS는 자금을 합법적으로 벌어들였는지와 어떤 계좌·거래를 거쳐 사업체에 들어갔는지를 모두 본다. 현재 자산 규모만 보여주는 것으로는 부족하다. 아래는 한국 고객이 자주 쓰는 자금 원천별 대표 증빙이다(케이스마다 다를 수 있어 전문가 확인 필요). 개념은 EB-5 자금출처(SOF) 입증, 전체 신청 자격은 미국투자이민 조건: 신청 자격과 핵심 요건 참조.

자금 원천별 대표 서류

부동산 매각 대금

• 매매계약서, 등기부등본(소유·이전), 매각대금 입금 통장 거래내역, 양도소득세 신고서·납부증명

증여·상속

• 증여계약서 또는 상속재산 분할협의서, 증여세·상속세 신고서·납부증명, 증여자의 자금출처(증여자 소득·재산 증빙까지 소급될 수 있음)

사업 소득

• 사업자등록증, 재무제표, 법인 배당·급여 내역, 종합소득세 신고서, 법인 등기부등본

근로 소득·저축

• 원천징수영수증(근로소득), 급여이체 내역, 예금 잔액·거래내역, 소득금액증명원(홈택스)

금융투자·기타

• 증권 거래내역, 배당·이자 소득 증빙, 대출인 경우 대출계약서와 담보 증빙 및 담보 자산의 취득 경위까지

공통 원칙

• 자금의 흐름(paper trail): 원천 → 축적 → 미국 송금까지 끊김 없이 연결.
• 적법 납세: 관련 세금을 신고·납부한 기록이 곧 합법성의 근거.
• 번역·공증: 한국 서류는 영문 번역 + 인증이 필요하다 → 미국 이민 비용의 큰 그림.
• 한국 신고: 송금은 외국환거래법 신고와 연결된다 → 해외 투자이민과 한국 신고·세금.

흔히 문제가 되는 경우

• 출처가 확인되지 않는 대액 현금 입금
• 가족 간 반복 송금
• 조건(금액·이자·상환)이 불명확한 차용
• 세금신고 내용과 실제 소득의 불일치
• 해외계좌를 거치며 이동 경로가 끊긴 자금
• 가상자산·비공식 거래로 형성된 자금

송금부터 하고 서류를 맞추기보다 자금출처 분석을 먼저 끝내는 것이 안전하다. 자금출처 검토를 어느 범위까지 함께 진행하는지는 담당 회사·변호사를 고를 때 확인할 항목이다 → 미국투자이민 전문회사·변호사 선택 기준.

출처

• USCIS — EB-5 Questions and Answers(자금 적격성): https://www.uscis.gov/working-in-the-united-states/permanent-workers/employment-based-immigration-fifth-preference-eb-5/eb-5-questions-and-answers

기준일: 2026년 9월 · 필요 서류는 케이스별로 다르며 전문가 확인이 필요하다.